二、多项选择题
1.根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》，期货公司在做出以下( AB )决定前应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试。[2012年11月真题]
A.减少注册资本
B.扩大业务规模
C.变更法定代表人
D.解聘首席风险官
【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第四条规定，期货公司扩大业务规模或者做出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试。
2.某期货公司净资本为2500万元，按照期货公司风险监督指标的要求，该公司可从事的业务有( AC )。[2010年9月真题]
A.金融期货经纪业务
B.中间介绍业务
C.商品期货经纪业务
D.金融期货交易结算业务
【解析】B项，《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十九条规定，期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币3000万元;D项，第二十条规定，从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币4500万元。
3.下列关于期货公司的表述，正确的有( ABC )。
A.期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度
B.期货公司扩大业务规模或者作出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试
C.期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计
D.期货公司应当按照企业会计准则的规定编制、报送风险监管报表
【解析】参见《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三条至第五条规定。D项，《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二条规定，期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。
4以下哪些人不得申请期货从业资格?( AD )[2010年11月真题]
A.王某2年前被中国保监会采取3年市场禁入措施
B.李某曾因违法被中国证监会采取市场禁人措施，1年前禁入期届满
C.张某5年前曾被法院判处有限徒刑1年
D.赵某2年前因违法违规行为被撤销证券、期货从业资格
【解析】《期货从业人员管理办法》第十条第一款规定，机构任用具有从业资格考试合格证明且符合下列条件的人员从事期货业务的，应当为其办理从业资格申请：(一)品行端正，具有良好的职业道德;(二)已被本机构聘用;(三)最近3年内未受过刑事处罚或者中国证监会等金融监管机构的行政处罚;(四)未被中国证监会等金融监管机构采取市场禁人措施，或者禁人期已经届满;(五)最近3年内未因违法违规行为被撤销证券、期货从业资格;(六)中国证监会规定的其他条件。
5有权管理期货从业人员的单位有( ACD )。[2012年9月真题]
A.中国证监会派出机构
B.期货保证金安全存管监控机构
C.中国期货业协会
D.中国证监会
【解析】《期货从业人员管理办法》第五条规定，中国证监会及其派出机构依法对期货从业人员进行监督管理。中国期货业协会依法对期货从业人员实行自律管理，负责从业资格的认定、管理及撤销。
6下说法错误的是( ABCD )。[2010年11月真题]
A.未取得期货从业资格的人员，不得在期货公司任职
B.期货从业资格可以由本人直接向中国期货业协会申请
C.通过期货从业资格考试，可以从事期货业务，但必须在6个月内申请从业资格
D.通过期货从业资格考试，就可以从事期货业务
【解析】《期货从业人员管理办法》第九条规定，取得从业资格考试合格证明的人员从事期货业务的，应当事先通过其所在机构向协会申请从业资格。未取得从业资格的人员，不得在机构中开展期货业务活动。
三、判断题
1.根据《期货公司风险监督指标管理试行办法》，期货公司结算负责人应当在风险监管报表上签字确认。( 对 )[2012年11月真题]
【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十六条规定，期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、财务负责人、结算负责人、制表人应当在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整。
3.对期货公司风险监管报表进行审计的会计师事务所及注册会计师应当对其出具审计报告所依据文件资料内容的真实性、准确性负责。( 错 )[2010年9月真题]
【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第五条第二款规定，会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对出具报告所依据的文件资料内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并对出具审计报告的合法性和真实性负责。
4期货从业人员不得以本人名义从事期货交易。( 对 )[2010年5月真题]
【解析】《期货从业人员管理办法》第十四条第七项规定，期货从业人员不得以本人或者他人名义从事期货交易。
5期货公司对期货从业人员发出违法违规指令的，期货从业人员应当予以抵制。( 对 )
[2010年6月真题]
【解析】参见《期货从业人员管理办法》第十九条第一款规定。
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